Лизинг для бизнеса по нормам ислама

лизинг

Исламские банки активно распространяются по государствам всего мира. Специфика деятельности заключается в том, чтобы банковские операции не противоречили законам Шариата. Лизинг для бизнеса по нормам ислама (Иджара) представляет особую форму, в которой отсутствует ссудный процент по займу, банк участвует напрямую в прибыли (убытке) финансируемого проекта.

Содержание страницы:

Лизинг

Лизинг — услуга финансовых учреждений по предоставлению имущества в аренду с последующим правом выкупа. Суть инструмента заключается в смешении кредита и аренды.

автолизинг

Форма имеет ряд преимуществ:

  • доступность (не нужен дополнительный залог, предмет аренды является обеспечением по сделке);
  • экономия (предмет лизинга не стоит на балансе организации и поэтому не платится имущественный налог, зачитывается НДС по арендным платежам, снижается стоимость из-за амортизации);
  • стабильность финансов компании (не нужно изымать крупные суммы для приобретения имущества).

В основе взаимоотношений финансовой компании и получателя находится договор аренды, а не кредита (займа). По истечении срока лизинга предмет переходит в собственность клиента в рамках одного соглашения.

Иджара

Лизинг относится к ссудным сделкам с процентной системой (риба). За ростовщичество следует наказание (Коран 2:275). Соглашение содержит 2 вида договора на один вид имущества (аренда и продажа), что также противоречит нормам Ислама («Муснад» Ахмада, хадис 3783).

Иджара обозначает договор аренды в исламском праве. Его нормы связаны с правилами продажи (передача имущества другому лицу). Но актив остается в собственности арендодателя. Получатель имеет право пользования предметом.

Исламские финансовые учреждения разделили лизинговый договор на 2 части: арендное соглашение и купля-продажа (по истечении срока аренды). Лизинговая компания обязуется продать товар клиенту по окончании арендного договора, если он не откажется от сделки.

Соглашение носит название «Иджара ва Иктина».

Правила:

  1. Договор аренды заключается при условии владения арендодателя имуществом.
  2. Платежи взимаются в период фактического пользования предметом. В остальных случаях (поломка оборудования, время поставки имущества и т.д.) согласно нормам исламского права взносы не делаются.
  3. Все расходы по имуществу несет собственник. Он может включить их в арендную плату.
  4. Арендатор отвечает за ущерб, нанесенный имуществу по причине халатности, неправильного использования. Если активы были испорчены не по вине получателя, то ответственность с него снимается.
  5. Исламское право устанавливает конкретную стоимость предмета до подписания договора. На нее не влияют колебания процентов по кредитам, ставка рефинансирования ЦБ РФ.
  6. Неустойки за просроченные взносы запрещаются (сложные проценты). Они относятся к ростовщичеству.

Иджара — вид финансирования, при котором объект договора является гарантом выплат.

В случае банкротства клиента банк изымает имущество и накладывает фиксированный штрафной взнос.

исламский бизнесмен

Отличие от классического лизинга:

  1. Предметом договора выступает имущество для предпринимательской деятельности, личного пользования.
  2. Нельзя использовать активы для производства услуг или товаров, которые запрещены нормами исламского права (алкоголь, продукция из свинины).
  3. Банк, являясь собственником имущества и арендодателем, несет увеличенные риски.

В мусульманском праве запрещены сделки с получением процентов. Поэтому создаются исламские банки (начало 60-70гг. 20в.), где риба заменяется наценкой (перепродажей товаров по более высокой стоимости). Они выполняют финансовые операции всех видов — открывают депозиты, инвестируют, выдают денежные средства взаймы без процентов (кард хасан), практикуют ипотеку.

Клиент может погасить часть долга субсидиями, которые предоставляет государство предпринимателям в качестве финансовой поддержки.

Иджара позволяет приобретать жилье. Ипотечное кредитование запрещено, поскольку это процентная сделка. Исламские банки предоставляют клиентам возможность купить жилье по правилам Шариата.

Мурабаха — банк приобретает для клиента имущество, которое затем клиент выкупает у банка в рассрочку. В новую стоимость входит вознаграждение банка.

Мушарака — долевое соглашение. Покупатель платит аренду за долю банка и выкупную сумму за нее.

После погашения суммы долга по ипотеке жилье переходит в собственность клиента.

Кредитная карта не связана с выплатой процентов (банк берет со счета сумму, которая гарантирует платежи). Расчетная система не приносит прибыли исламскому банку. Используется для привлечения клиентов.

Основное направление деятельности исламских банков — финансирование разных областей.

Инструментарий направлен на обеспечение партнерских отношений с клиентом, в обход практики взимания процентов по займам.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Информационный портал посвящённый
Добавить комментарий

Adblock
detector